7.2.4 注册中介人的操守要求
《强积金条例》列明注册中介人须遵守的最低操守标准。当主事中介人或隶属某主事中介人的附属中介人进行受规管活动时，必须符合以下要求。
中介人于受规管活动中所须符合的八项要求
| 编号 | 操守要求 |
|---|---|
| (a) | 行事须诚实、公平、符合客户的最佳利益及持正 |
| (b) | 以按理可预期审慎之人于进行受规管活动时会有的谨慎、技巧和努力行事 |
| (c) | 只可就主事或附属中介人胜任提供意见的事宜提供意见 |
| (d) | 如为确保受规管活动对有关客户属适当而有需要，须顾及该客户的特定情况 |
| (e) | 向客户披露其为作出关键决定而有需要充分掌握的资料 |
| (f) | 尽最大努力避免中介人利益与客户利益出现冲突；如出现冲突，须向客户披露该冲突 |
| (g) | 确保客户的资产获迅速妥善地入帐 |
| (h) | 遵守规则订明的其他规定 |
📌 八项要求常以「下列哪项属中介人操守要求」形式出题，逐项看似相近，答题时宜紧扣「诚实公平持正、审慎行事、胜任意见、顾及客户情况、披露资料、披露利益冲突、资产入帐、其他规定」八要点。
7.2.4 主事中介人的额外责任
除上述个人操守要求外，主事中介人本身还须承担以下五项责任，以确保其与附属中介人整体合规。
| 项目 | 主事中介人责任 |
|---|---|
| 纪录备存 | 备存本身及其每名附属中介人所进行活动的纪录，以便前线监督确定双方是否已遵守操守要求 |
| 管控及程序 | 设立并维持妥善的管控及程序，确保本身及每名附属中介人均遵守《强积金条例》第 IVA 部 |
| 督导附属中介人 | 尽最大努力确保附属中介人遵从主事中介人设立的管控及程序 |
| 负责人员权限 | 确保负责人员在主事中介人内有充分权限，以就其履行指明责任 |
| 资源及支持 | 为负责人员提供充足资源及支持，以就其履行指明责任 |
- 主事中介人的负责人员须尽其最大努力，就该主事中介人履行指明责任。
💡 把握三层责任：中介人个人须守操守要求；主事中介人须备纪录、设管控、督导附属、授权并支持负责人员；负责人员须尽最大努力履行指明责任。违反操守要求者或会遭受纪律处分。
7.2.5 注册中介人的其他要求
除操守要求外，注册中介人尚须遵从一系列恒常合规要求，主要包括汇报改变、缴交年费、提交申报表及完成持续训练。
五项其他要求
| 要求 | 内容 | 罚则／后果 |
|---|---|---|
| 汇报主事中介人的改变 | 出现改变后七个工作日内以书面通知积金局，包括不再进行受规管活动、地址或联络资料改变、取得／丧失／被撤销甲类受规管者资格、负责人员不再负有指明责任；主事中介人撤回同意时亦须通知积金局 | 无合理辩解而违反，即属犯罪，可处罚款 $50,000 |
| 汇报附属中介人的改变 | 出现改变后七个工作日内以书面通知积金局，包括姓名或名称改变、地址或联络资料改变、取得／丧失／被撤销乙类受规管者资格、不再为负责人员 | 无合理辩解而违反，即属犯罪，可处罚款 $50,000 |
| 缴交年费 | 就每段收费期（每年）向积金局缴交规例订明款额的年费，于该期间第一日后一个月内缴交 | 逾期须缴附加费，款额相等于未缴年费的10%；仍拖欠者可被暂时撤销注册，暂撤生效后 30 日（或指明较长期间）内仍未缴，可被撤销注册 |
| 提交周年申报表 | 主事或附属中介人均须交付周年申报表，于该报告期最后一日后一个月内交付 | 未交付可被暂时撤销注册，暂撤生效后 30 日（或指明较长期间）内仍未交付，可被撤销注册 |
| 持续训练 | 作为附属中介人的个人须于积金局指明的限期内完成指明的训练，以确保其遵从作业要求 | 未完成可被发出书面通知，限30 日（或指明较长期间）内完成；不遵从可被暂时撤销注册，暂撤生效后 30 日内仍不遵从，可被撤销注册 |
📌 易混淆时限：汇报改变用「七个工作日」；交年费及申报表用「一个月内」；持续训练通知及暂撤后补救均用「30 日」。数字须逐一分清。
7.2.6 积金局及前线监督的监管及纪律制裁权力
前线监督负责监管及调查违反作业要求的注册中介人；积金局则全权对没有遵守作业要求的注册中介人施加纪律制裁，并会考虑前线监督调查所得资料及中介人提交的申述，以决定是否制裁。
⚠️ 作业要求的定义：就注册中介人而言，指《强积金条例》第 34ZL 条的操守要求，或第 34X 条对其注册／核准所施加的条件；就负责人员而言，指第 34ZM 条的要求或其获核准所附的条件。
(a) 由前线监督进行查察以监察合规
受规管者的前线监督可指示查察员，为查明是否遵从作业要求而行使《强积金条例》第 34ZR 条的查察权力。查察员可：
- 在合理时间进入受规管者的营业地点；
- 查阅受规管者的业务纪录；
- 复制或以其他方式记录业务纪录的细节；
- 讯问受规管者的业务纪录、其业务过程中所进行的交易或活动，或可能影响该业务的交易或活动。
(b) 由前线监督调查怀疑违规个案
如有合理因由相信受规管者可能未有遵从作业要求，相关前线监督可指示调查员调查，并藉书面要求指明的人交出纪录或文件、到调查员席前回答问题、回应书面问题或提供相关协助。指明的人包括可能有违规之嫌的人，以及管有攸关资料或文件的人。
7.2.6 没有遵从查察或调查要求的罚则
以下行为依《强积金条例》属犯罪行为，罚则分「公诉程序」与「简易程序」两类。
| 罪行 | 公诉程序定罪 | 简易程序定罪 |
|---|---|---|
| 无合理辩解而没有遵从查察或调查要求 | 罚款 $200,000 及监禁 一年 | 罚款 $50,000 及监禁 六个月 |
| 意图诈骗而没有遵从要求；或公司高级人员／雇员意图诈骗而致使或容许公司违规 | 罚款 $1,000,000 及监禁 七年 | 罚款 $100,000 及监禁 六个月 |
| 交出／给予在要项上属虚假或具误导性的纪录、文件、答案、回应、解释或详情（知悉或罔顾其虚假误导性） | 罚款 $1,000,000 及监禁 两年 | 罚款 $100,000 及监禁 六个月 |
📌 罚则阶梯记忆：无故意违规 → 公诉罚款 $200,000／监禁一年；涉及「意图诈骗」或「公司高级人员／雇员」→ 监禁七年；「明知或罔顾提供虚假误导资料」→ 监禁两年。三者的简易定罪罚款均为 $50,000 或 $100,000。
7.2.6 就违规行为作出纪律制裁命令
如积金局信纳受规管者没有遵从作业要求，或受规管者被裁定干犯《强积金条例》或其附属法例所订的罪行，积金局可作出以下纪律制裁命令。
纪律制裁命令
| 受规管者类别 | 可作出之命令 |
|---|---|
| 主事中介人／受规管活动中介人 | 撤销其注册，并命令在一段期间内丧失注册或以主事中介人身分进行受规管活动的资格；或暂时撤销其注册 |
| 主事中介人的负责人员 | 撤销就其作为负责人员给予的核准，并命令丧失获核准做出具指明责任人员的资格；或暂时撤销其核准 |
| 所有受规管者 | 公开谴责或非公开谴责 |
| 所有受规管者 | 命令缴付罚款，罚款不得超过 $10,000,000，或违规致其取得之利润／避免损失款额的 3 倍，以款额较大者为准 |
作出命令前的程序要求
- 如积金局得出初步意见，认为应对受规管者作出纪律制裁命令或采取进一步行动，须向其发出书面通知，载明得出初步意见的原因、建议命令的详情、作出申述的权利及方式；
- 给予受规管者机会，以就初步意见及原因作出口头或书面申述。
💡 纪律制裁工具的三角形：最重为撤销注册／丧失资格，次为暂时撤销或撤销核准，最轻为公开或非公开谴责；罚款另计，上限为 $1,000 万，指引额为违规利益或避免损失款额的 3 倍。
7.2.7 注册及纪律制裁决定的上诉机制
- 强制性公积金计划上诉委员会（上诉委员会）根据《强积金条例》成立，负责独立处理所有就积金局按《强积金条例》赋予权力作出的注册及纪律制裁决定而提出的上诉。
- 上诉须在积金局就其决定发出书面通知之日后两个月内提出。
- 在不抵触《强积金条例》第 39 条的情况下，上诉委员会的决定为最终决定；惟第 39 条容许上诉委员会以呈述案件方式，将上诉中出现的法律问题交由上诉法庭裁决。
📌 上诉要点三合一：对象＝上诉委员会；期限＝书面通知后两个月内；效力＝原则上最终决定，仅法律问题可呈述案件交上诉法庭处理。
7.2.8 向公众披露纪律制裁决定的详情
- 积金局有权向公众披露对注册中介人作出的纪律制裁决定的详情（非公开谴责除外）、作出决定的理由，以及与个案有关的重要事实。
- 实际执行上，积金局会以发出新闻稿的方式向公众披露相关资料。
- 积金局亦须在中介人纪录册内记录过去 5 年对注册强积金中介人作出的纪律制裁命令。
💡 例外的唯一项目是非公开谴责；其余制裁（含撤销、暂撤、公开谴责）均属可公开披露之列，并会保留在纪录册 5 年。
7.3 处理对强积金中介人的投诉
- 积金局会接收涉及强积金销售及推销活动的投诉。
- 收到投诉后，积金局先作初步处理；如资料显示可能涉及违反操守要求，会把投诉转介予相关前线监督，以考虑是否展开调查。
- 前线监督负责调查有关的注册强积金中介人。
- 对于违规个案，积金局会考虑前线监督经调查所得的资料，以及有关中介人的申述，然后全权决定是否作出纪律制裁。
💡 投诉处理流程：积金局接收 → 初步处理 → 可转介前线监督调查 → 积金局考虑调查资料及申述 → 全权决定制裁。角色分工须记清。
7.4 强积金中介人应遵守的操守指引
中介人必须充分了解积金局发出的指引，以及其所属规管体系发出的其他操守守则。
《注册中介人操守要求指引》（《操守指引》）
- 《操守指引》根据《强积金条例》发出，旨在就受规管者（即从事与注册计划有关的销售及推销活动、及提供相关意见的人士）所须遵守的最基本操守标准提供指导。
- 该指引重点阐释积金局在甚么情况下会信纳受规管者已遵从或未有遵从《强积金条例》所载的各项作业要求。
- 《操守指引》旨在协助受规管者知悉遵从各项作业要求的方法，但不会巨细无遗列出所有规定；指引中并无提及的作为或不作为，亦可能构成违反作业要求。
- 《操守指引》全文载于积金局机构网站（www.mpfa.org.hk），路径为「资讯中心」＞「法例与规例」＞「指引」。
⚠️ 常设陷阱：指引未提及的作为或不作为，同样可能构成违反作业要求——「指引未列明」不等于「毋须遵守」。有意成为中介人者应细阅全文。
7.5 制裁及罚则
强积金中介人如失职或违反所须遵守的规定，可遭受若干制裁及惩罚。积金局按以下范畴考虑制裁及罚则。
(a) 由主事人施加的制裁
- 指主事人与中介人订立的代理条款或其他合约所列明、获双方同意的制裁及罚则；
- 包括施行内部纪律处分，例如没收佣金及／或予以谴责。
(b) 根据《强积金条例》以外的法例施加的制裁
多项法例与之相关，现列出较重要的《证券及期货条例》条文。
| 条文 | 行为 | 罚则 |
|---|---|---|
| 《证券及期货条例》第 103 条 | 向公众发出有关强积金计划及核准汇集投资基金的广告（获证监会认可或按该条例获豁免者除外） | 罚款 $500,000 及监禁 三年；持续的罪行每日可另加罚款 |
| 《证券及期货条例》第 107 条 | 作出欺诈或罔顾实情的失实陈述，诱使他人参加强积金计划或投资于汇集投资基金 | 罚款 $1,000,000 及监禁 七年 |
📌 两条罚则各走极端：103 条管「未经认可广告」→ 罚款 $50 万／监禁三年；107 条管「欺诈性失实陈述」→ 罚款 $100 万／监禁七年（属最重之一）。
📝 章末考试提示（常见考法）
- 八项操守要求：诚实公平持正、审慎技巧努力、胜任意见、顾及客户情况、披露资料、披露利益冲突、资产入帐、其他规定——「填空式」题考法。
- 主事中介人五项责任：备纪录、设管控程序、督导附属、授权负责人员、提供资源支持；负责人员另须尽最大努力履行指明责任。
- 汇报改变的时限：主事及附属中介人均须于改变后「七个工作日」内书面通知积金局；违反罚款 $50,000。
- 年费与申报表时限：年费于「第一日后一个月内」缴交，逾期加收未缴额 10%；周年申报表于「最后一日后一个月内」交付。拖欠可先暂撤后撤销注册。
- 持续训练：积金局指明限期；未完成发书面通知限 30 日完成；不遵从可暂撤、再撤销注册。
- 查察与调查：前线监督指示查察员行使第 34ZR 条查察权；查察可进入营业地点、查阅及复制纪录、讯问交易；调查由调查员经书面要求进行。
- 罚则金额阶梯：无故意违规公诉罚款 $200,000／监禁一年；意图诈骗或公司人员故犯监禁七年；提供虚假误导资料监禁两年；简易定罪罚款 $50,000 或 $100,000。
- 纪律制裁工具：撤销注册／丧失资格、暂时撤销、公开或非公开谴责；罚款上限 $10,000,000，或以违规利润／避免损失额 3 倍为准。
- 上诉与披露：上诉委员会，书面通知后两个月内提出，原则上最终决定（法律问题可呈述案件）；披露制裁详情时「非公开谴责」为唯一例外，纪录册保留 5 年。
- 条例外罚则：《证券及期货条例》103 条（未认可广告）罚款 $500,000／监禁三年；107 条（欺诈性失实陈述）罚款 $1,000,000／监禁七年。
✅ 温习策略：本章以「操守要求」与「制裁罚则」为双核心，罚款金额、监禁年期及各种期限数字密集，宜以表格反复对比记忆，全章备以甲类数字题及乙类「哪项正确」题自测。