7.2.4 註冊中介人的操守要求
《強積金條例》列明註冊中介人須遵守的最低操守標準。當主事中介人或隸屬某主事中介人的附屬中介人進行受規管活動時，必須符合以下要求。
中介人於受規管活動中所須符合的八項要求
| 編號 | 操守要求 |
|---|---|
| (a) | 行事須誠實、公平、符合客戶的最佳利益及持正 |
| (b) | 以按理可預期審慎之人於進行受規管活動時會有的謹慎、技巧和努力行事 |
| (c) | 只可就主事或附屬中介人勝任提供意見的事宜提供意見 |
| (d) | 如為確保受規管活動對有關客戶屬適當而有需要，須顧及該客戶的特定情況 |
| (e) | 向客戶披露其為作出關鍵決定而有需要充分掌握的資料 |
| (f) | 盡最大努力避免中介人利益與客戶利益出現衝突；如出現衝突，須向客戶披露該衝突 |
| (g) | 確保客戶的資產獲迅速妥善地入帳 |
| (h) | 遵守規則訂明的其他規定 |
📌 八項要求常以「下列哪項屬中介人操守要求」形式出題，逐項看似相近，答題時宜緊扣「誠實公平持正、審慎行事、勝任意見、顧及客戶情況、披露資料、披露利益衝突、資產入帳、其他規定」八要點。
7.2.4 主事中介人的額外責任
除上述個人操守要求外，主事中介人本身還須承擔以下五項責任，以確保其與附屬中介人整體合規。
| 項目 | 主事中介人責任 |
|---|---|
| 紀錄備存 | 備存本身及其每名附屬中介人所進行活動的紀錄，以便前線監督確定雙方是否已遵守操守要求 |
| 管控及程序 | 設立並維持妥善的管控及程序，確保本身及每名附屬中介人均遵守《強積金條例》第 IVA 部 |
| 督導附屬中介人 | 盡最大努力確保附屬中介人遵從主事中介人設立的管控及程序 |
| 負責人員權限 | 確保負責人員在主事中介人內有充分權限，以就其履行指明責任 |
| 資源及支持 | 為負責人員提供充足資源及支持，以就其履行指明責任 |
- 主事中介人的負責人員須盡其最大努力，就該主事中介人履行指明責任。
💡 把握三層責任：中介人個人須守操守要求；主事中介人須備紀錄、設管控、督導附屬、授權並支持負責人員；負責人員須盡最大努力履行指明責任。違反操守要求者或會遭受紀律處分。
7.2.5 註冊中介人的其他要求
除操守要求外，註冊中介人尚須遵從一系列恆常合規要求，主要包括匯報改變、繳交年費、提交申報表及完成持續訓練。
五項其他要求
| 要求 | 內容 | 罰則／後果 |
|---|---|---|
| 匯報主事中介人的改變 | 出現改變後七個工作日內以書面通知積金局，包括不再進行受規管活動、地址或聯絡資料改變、取得／喪失／被撤銷甲類受規管者資格、負責人員不再負有指明責任；主事中介人撤回同意時亦須通知積金局 | 無合理辯解而違反，即屬犯罪，可處罰款 $50,000 |
| 匯報附屬中介人的改變 | 出現改變後七個工作日內以書面通知積金局，包括姓名或名稱改變、地址或聯絡資料改變、取得／喪失／被撤銷乙類受規管者資格、不再為負責人員 | 無合理辯解而違反，即屬犯罪，可處罰款 $50,000 |
| 繳交年費 | 就每段收費期（每年）向積金局繳交規例訂明款額的年費，於該期間第一日後一個月內繳交 | 逾期須繳附加費，款額相等於未繳年費的10%；仍拖欠者可被暫時撤銷註冊，暫撤生效後 30 日（或指明較長期間）內仍未繳，可被撤銷註冊 |
| 提交周年申報表 | 主事或附屬中介人均須交付周年申報表，於該報告期最後一日後一個月內交付 | 未交付可被暫時撤銷註冊，暫撤生效後 30 日（或指明較長期間）內仍未交付，可被撤銷註冊 |
| 持續訓練 | 作為附屬中介人的個人須於積金局指明的限期內完成指明的訓練，以確保其遵從作業要求 | 未完成可被發出書面通知，限30 日（或指明較長期間）內完成；不遵從可被暫時撤銷註冊，暫撤生效後 30 日內仍不遵從，可被撤銷註冊 |
📌 易混淆時限：匯報改變用「七個工作日」；交年費及申報表用「一個月內」；持續訓練通知及暫撤後補救均用「30 日」。數字須逐一分清。
7.2.6 積金局及前線監督的監管及紀律制裁權力
前線監督負責監管及調查違反作業要求的註冊中介人；積金局則全權對沒有遵守作業要求的註冊中介人施加紀律制裁，並會考慮前線監督調查所得資料及中介人提交的申述，以決定是否制裁。
⚠️ 作業要求的定義：就註冊中介人而言，指《強積金條例》第 34ZL 條的操守要求，或第 34X 條對其註冊／核准所施加的條件；就負責人員而言，指第 34ZM 條的要求或其獲核准所附的條件。
(a) 由前線監督進行查察以監察合規
受規管者的前線監督可指示查察員，為查明是否遵從作業要求而行使《強積金條例》第 34ZR 條的查察權力。查察員可：
- 在合理時間進入受規管者的營業地點；
- 查閱受規管者的業務紀錄；
- 複製或以其他方式記錄業務紀錄的細節；
- 訊問受規管者的業務紀錄、其業務過程中所進行的交易或活動，或可能影響該業務的交易或活動。
(b) 由前線監督調查懷疑違規個案
如有合理因由相信受規管者可能未有遵從作業要求，相關前線監督可指示調查員調查，並藉書面要求指明的人交出紀錄或文件、到調查員席前回答問題、回應書面問題或提供相關協助。指明的人包括可能有違規之嫌的人，以及管有攸關資料或文件的人。
7.2.6 沒有遵從查察或調查要求的罰則
以下行為依《強積金條例》屬犯罪行為，罰則分「公訴程序」與「簡易程序」兩類。
| 罪行 | 公訴程序定罪 | 簡易程序定罪 |
|---|---|---|
| 無合理辯解而沒有遵從查察或調查要求 | 罰款 $200,000 及監禁 一年 | 罰款 $50,000 及監禁 六個月 |
| 意圖詐騙而沒有遵從要求；或公司高級人員／僱員意圖詐騙而致使或容許公司違規 | 罰款 $1,000,000 及監禁 七年 | 罰款 $100,000 及監禁 六個月 |
| 交出／給予在要項上屬虛假或具誤導性的紀錄、文件、答案、回應、解釋或詳情（知悉或罔顧其虛假誤導性） | 罰款 $1,000,000 及監禁 兩年 | 罰款 $100,000 及監禁 六個月 |
📌 罰則階梯記憶：無故意違規 → 公訴罰款 $200,000／監禁一年；涉及「意圖詐騙」或「公司高級人員／僱員」→ 監禁七年；「明知或罔顧提供虛假誤導資料」→ 監禁兩年。三者的簡易定罪罰款均為 $50,000 或 $100,000。
7.2.6 就違規行為作出紀律制裁命令
如積金局信納受規管者沒有遵從作業要求，或受規管者被裁定干犯《強積金條例》或其附屬法例所訂的罪行，積金局可作出以下紀律制裁命令。
紀律制裁命令
| 受規管者類別 | 可作出之命令 |
|---|---|
| 主事中介人／受規管活動中介人 | 撤銷其註冊，並命令在一段期間內喪失註冊或以主事中介人身分進行受規管活動的資格；或暫時撤銷其註冊 |
| 主事中介人的負責人員 | 撤銷就其作為負責人員給予的核准，並命令喪失獲核准做出具指明責任人員的資格；或暫時撤銷其核准 |
| 所有受規管者 | 公開譴責或非公開譴責 |
| 所有受規管者 | 命令繳付罰款，罰款不得超過 $10,000,000，或違規致其取得之利潤／避免損失款額的 3 倍，以款額較大者為準 |
作出命令前的程序要求
- 如積金局得出初步意見，認為應對受規管者作出紀律制裁命令或採取進一步行動，須向其發出書面通知，載明得出初步意見的原因、建議命令的詳情、作出申述的權利及方式；
- 給予受規管者機會，以就初步意見及原因作出口頭或書面申述。
💡 紀律制裁工具的三角形：最重為撤銷註冊／喪失資格，次為暫時撤銷或撤銷核准，最輕為公開或非公開譴責；罰款另計，上限為 $1,000 萬，指引額為違規利益或避免損失款額的 3 倍。
7.2.7 註冊及紀律制裁決定的上訴機制
- 強制性公積金計劃上訴委員會（上訴委員會）根據《強積金條例》成立，負責獨立處理所有就積金局按《強積金條例》賦予權力作出的註冊及紀律制裁決定而提出的上訴。
- 上訴須在積金局就其決定發出書面通知之日後兩個月內提出。
- 在不抵觸《強積金條例》第 39 條的情況下，上訴委員會的決定為最終決定；惟第 39 條容許上訴委員會以呈述案件方式，將上訴中出現的法律問題交由上訴法庭裁決。
📌 上訴要點三合一：對象＝上訴委員會；期限＝書面通知後兩個月內；效力＝原則上最終決定，僅法律問題可呈述案件交上訴法庭處理。
7.2.8 向公眾披露紀律制裁決定的詳情
- 積金局有權向公眾披露對註冊中介人作出的紀律制裁決定的詳情（非公開譴責除外）、作出決定的理由，以及與個案有關的重要事實。
- 實際執行上，積金局會以發出新聞稿的方式向公眾披露相關資料。
- 積金局亦須在中介人紀錄冊內記錄過去 5 年對註冊強積金中介人作出的紀律制裁命令。
💡 例外的唯一項目是非公開譴責；其餘制裁（含撤銷、暫撤、公開譴責）均屬可公開披露之列，並會保留在紀錄冊 5 年。
7.3 處理對強積金中介人的投訴
- 積金局會接收涉及強積金銷售及推銷活動的投訴。
- 收到投訴後，積金局先作初步處理；如資料顯示可能涉及違反操守要求，會把投訴轉介予相關前線監督，以考慮是否展開調查。
- 前線監督負責調查有關的註冊強積金中介人。
- 對於違規個案，積金局會考慮前線監督經調查所得的資料，以及有關中介人的申述，然後全權決定是否作出紀律制裁。
💡 投訴處理流程：積金局接收 → 初步處理 → 可轉介前線監督調查 → 積金局考慮調查資料及申述 → 全權決定制裁。角色分工須記清。
7.4 強積金中介人應遵守的操守指引
中介人必須充分瞭解積金局發出的指引，以及其所屬規管體系發出的其他操守守則。
《註冊中介人操守要求指引》（《操守指引》）
- 《操守指引》根據《強積金條例》發出，旨在就受規管者（即從事與註冊計劃有關的銷售及推銷活動、及提供相關意見的人士）所須遵守的最基本操守標準提供指導。
- 該指引重點闡釋積金局在甚麼情況下會信納受規管者已遵從或未有遵從《強積金條例》所載的各項作業要求。
- 《操守指引》旨在協助受規管者知悉遵從各項作業要求的方法，但不會巨細無遺列出所有規定；指引中並無提及的作為或不作為，亦可能構成違反作業要求。
- 《操守指引》全文載於積金局機構網站（www.mpfa.org.hk），路徑為「資訊中心」＞「法例與規例」＞「指引」。
⚠️ 常設陷阱：指引未提及的作為或不作為，同樣可能構成違反作業要求——「指引未列明」不等於「毋須遵守」。有意成為中介人者應細閱全文。
7.5 制裁及罰則
強積金中介人如失職或違反所須遵守的規定，可遭受若干制裁及懲罰。積金局按以下範疇考慮制裁及罰則。
(a) 由主事人施加的制裁
- 指主事人與中介人訂立的代理條款或其他合約所列明、獲雙方同意的制裁及罰則；
- 包括施行內部紀律處分，例如沒收佣金及／或予以譴責。
(b) 根據《強積金條例》以外的法例施加的制裁
多項法例與之相關，現列出較重要的《證券及期貨條例》條文。
| 條文 | 行為 | 罰則 |
|---|---|---|
| 《證券及期貨條例》第 103 條 | 向公眾發出有關強積金計劃及核准匯集投資基金的廣告（獲證監會認可或按該條例獲豁免者除外） | 罰款 $500,000 及監禁 三年；持續的罪行每日可另加罰款 |
| 《證券及期貨條例》第 107 條 | 作出欺詐或罔顧實情的失實陳述，誘使他人參加強積金計劃或投資於匯集投資基金 | 罰款 $1,000,000 及監禁 七年 |
📌 兩條罰則各走極端：103 條管「未經認可廣告」→ 罰款 $50 萬／監禁三年；107 條管「欺詐性失實陳述」→ 罰款 $100 萬／監禁七年（屬最重之一）。
📝 章末考試提示（常見考法）
- 八項操守要求：誠實公平持正、審慎技巧努力、勝任意見、顧及客戶情況、披露資料、披露利益衝突、資產入帳、其他規定——「填空式」題考法。
- 主事中介人五項責任：備紀錄、設管控程序、督導附屬、授權負責人員、提供資源支持；負責人員另須盡最大努力履行指明責任。
- 匯報改變的時限：主事及附屬中介人均須於改變後「七個工作日」內書面通知積金局；違反罰款 $50,000。
- 年費與申報表時限：年費於「第一日後一個月內」繳交，逾期加收未繳額 10%；周年申報表於「最後一日後一個月內」交付。拖欠可先暫撤後撤銷註冊。
- 持續訓練：積金局指明限期；未完成發書面通知限 30 日完成；不遵從可暫撤、再撤銷註冊。
- 查察與調查：前線監督指示查察員行使第 34ZR 條查察權；查察可進入營業地點、查閱及複製紀錄、訊問交易；調查由調查員經書面要求進行。
- 罰則金額階梯：無故意違規公訴罰款 $200,000／監禁一年；意圖詐騙或公司人員故犯監禁七年；提供虛假誤導資料監禁兩年；簡易定罪罰款 $50,000 或 $100,000。
- 紀律制裁工具：撤銷註冊／喪失資格、暫時撤銷、公開或非公開譴責；罰款上限 $10,000,000，或以違規利潤／避免損失額 3 倍為準。
- 上訴與披露：上訴委員會，書面通知後兩個月內提出，原則上最終決定（法律問題可呈述案件）；披露制裁詳情時「非公開譴責」為唯一例外，紀錄冊保留 5 年。
- 條例外罰則：《證券及期貨條例》103 條（未認可廣告）罰款 $500,000／監禁三年；107 條（欺詐性失實陳述）罰款 $1,000,000／監禁七年。
✅ 溫習策略：本章以「操守要求」與「制裁罰則」為雙核心，罰款金額、監禁年期及各種期限數字密集，宜以表格反覆對比記憶，全章備以甲類數字題及乙類「哪項正確」題自測。